广州市财政局文件

广州市财政局转发省财政厅关于进一步推进《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施工作的意见的通知

穗财会〔2016〕1号

各区财政局，市直各有关单位：

现将省财政厅《关于进一步推进〈行政事业单位内部控制规范（试行）〉实施工作的意见》（粤财会〔2015〕51号）转发给你们。结合我市贯彻推进《行政事业单位内部控制规范（试行）》情况，提出如下实施意见：

一、加强领导，全面部署。各单位要统一思想，提高认识，建立“一把手”负责，相关人员组成的领导小组，切实加强对本单位内控规范实施工作的组织领导，精心组织，周密安排，确保内部控制规范实施到位。同时确定内控规范实施的牵头部门，制定工作计划，有序推进本单位内控规范的实施工作。单位内部相关部门、相关岗位要密切配合，明确分工，加强沟通，相互协调，共同推进本单位内控规范的顺利实施。

二、组织培训，强化理念。要重视和加强内部控制规范的宣传培训工作，将内控规范的重要意义、基本原则、主要内容灌输到每一位员工，让内部控制的理念深入人心。各单位在开展全员培训的同时，对重点岗位、关键环节工作人员实施重点培训，增强对内控规范的理解，掌握内控规范实施的方法步骤，为实施内控规范奠定良好的基础。

三、实施督导，确保成效。各主管部门要把实施内控规范作为加强本系统管理工作的重要内容，要加强对本系统内控规范实施工作的组织领导，建立责任机制，指定专门人员负责内控规范实施工作，层层落实工作责任。各主管部门要协调组织系统内外的专业力量，帮助本系统各单位解决实施中遇到的问题。各主管部门要加强对本系统各单位内控规范实施情况的督导，定期对各单位内控规范实施情况开展监督检查，有针对性地提出意见和建议，并督促各单位不断整改和完善。

广州市财政局

2016年1月4日